CECCARContabil dedicat + director financiar digital
Raportul lunar al firmei, pe înțeles: Oglinda firmei.
Pe 5 ale lunii, Oglinda firmei îți scrie pe email și pe WhatsApp: ce ai de plătit la stat, dacă ai bani pentru asta, câți bani ai de încasat și de la cine, și ce a lucrat contabilul.
Inclusă în abonament: SRL de la 49 €/lună · PFA de la 39 €/lună Calculează-ți abonamentul eConta →
Exemplu de scrisoare lunară
Ce primești pe 5 ale lunii
- „Ce am de plătit la stat?”Cât, până când și ce declarații urmează.
- „Am bani pentru asta?”Cel mai jos punct al contului în luna care vine.
- „Câți bani am de încasat și de la cine?”Ce are termenul depășit și de la cine.
- „Cum stă firma?”Nota firmei, de la 1 la 10, și ce o trage în jos.
Oglinda firmei și balanța, pe scurt
- Oglinda firmei e scrisoarea lunii, pe care o primești pe email și pe WhatsApp pe 5 ale lunii: taxele de plătit, banii, ce îți cere contabilul și cum a mers firma.
- Nu încarci nimic. Balanța vine din contabilitatea ta, iar contabilul tău e în spatele fiecărei cifre.
- Interpretare balanță de verificare: balanța se citește pe patru coloane: sold inițial, rulaje, total sume, sold final. Ghidul de mai jos le explică, cu un exemplu.
- Bilanțul contabil pornește din balanță: ce are firma, ce datorează, ce rămâne al asociaților.
Interpretarea balanței de verificare, în ordinea în care contează
Nu un raport de citit cu creionul în mână. O scrisoare în ordinea în care contează, scrisă pe limba ta. Nu mai încarci nimic într-o aplicație și nu mai aștepți un raport: îl primești lunar, cu contabilul tău.
- Ce ai de plătit la stat Cât, până când și ce declarații urmează. ANAF la zi
- Dacă ai bani pentru asta Cu Banii la zi: cel mai jos punct al contului în luna care vine.
- Ce vrea contabilul de la tine Cel mult trei lucruri, cele mai importante.
- Câți bani ai de încasat și de la cine Ce are termenul depășit și de la cine.
- Dacă ai câștigat bani Facturat, profit și cât poți scoate din firmă. Banii la zi
- Ce iese din normal, ce a lucrat contabilul, ce s-a închis fără tine Nota firmei, de la 1 la 10, și semnalele care contează.
Radu, directorul tău financiar AI
Scrisoarea îți spune dacă ai câștigat bani. Radu îți spune de ce: compară luni, trimestre și ani, pe clienți și pe cheltuieli, din cifrele firmei tale.
10 întrebări pe lună către Radu sunt incluse. Cifrele din exemplu sunt inventate.
De ce am facturat mai mult în trimestrul III, dar profitul a scăzut?
Facturarea a crescut cu 18% față de anul trecut, dar cheltuielile cu 32%. Cea mai mare creștere: subcontractarea, cu 31.000 lei mai mult.
| T3 2025 | T3 2026 | |
|---|---|---|
| Facturat, lei | 182.000 | 214.000 |
| Cheltuieli, lei | 141.000 | 186.000 |
| Profit, lei | 41.000 | 28.000 |
Următorul pas: marja pe client, ca să vezi la cine subcontractarea mănâncă profitul.
Cum citești balanța de verificare
Interpretarea balanței de verificare începe cu patru coloane. Odată ce le știi, restul e să te uiți la câteva conturi cheie.
Sold inițial
Ce era în cont la începutul lunii. Debitor sau creditor, în funcție de cont.
Rulaje
Tot ce s-a mișcat în lună: ce a intrat pe debit, ce a intrat pe credit.
Total sume
Soldul inițial plus rulajele. Verificarea contabilului: totalul debit trebuie să fie egal cu totalul credit.
Sold final
Ce rămâne la sfârșitul lunii. Din el citești cât ai în bancă, cât ai de încasat, cât datorezi.
| Cont | Denumire | Sold inițial | Rulaje | Total sume | Sold final | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Debit | Credit | Debit | Credit | Debit | Credit | Debit | Credit | ||
| 5121 | Conturi la bănci | 20.000 | · | 60.000 | 45.000 | 80.000 | 45.000 | 35.000 | · |
| 5311 | Casa | 1.000 | · | 500 | 800 | 1.500 | 800 | 700 | · |
| 4111 | Clienți | 15.000 | · | 70.000 | 60.000 | 85.000 | 60.000 | 25.000 | · |
| 401 | Furnizori | · | 8.000 | 30.000 | 28.000 | 30.000 | 36.000 | · | 6.000 |
| 4423 | TVA de plată | · | 2.000 | 2.000 | 4.000 | 2.000 | 6.000 | · | 4.000 |
| 455 | Asociați, conturi curente | · | 10.000 | · | · | · | 10.000 | · | 10.000 |
| 121 | Profit și pierdere | · | · | 48.000 | 62.000 | 48.000 | 62.000 | · | 14.000 |
| … | Restul conturilor (capital, rezerve, venituri, cheltuieli) | · | 16.000 | 62.000 | 72.700 | 62.000 | 88.700 | · | 26.700 |
| Total | 36.000 | 36.000 | 272.500 | 272.500 | 308.500 | 308.500 | 60.700 | 60.700 | |
Totalul pe debit trebuie să fie egal cu totalul pe credit, la fiecare grup de coloane. Dacă nu e, contabilul caută diferența înainte să închidă luna.
Ce spun conturile din exemplu
- 5121 Banca. Sold final debitor 35.000: atâta ar trebui să arate extrasul de cont la sfârșitul lunii. Dacă nu se potrivește, lipsește o plată sau un încasat.
- 5311 Casa. Numerarul din casă. Nu poate fi negativ: un sold creditor la casă înseamnă o plată în numerar înregistrată fără încasarea ei.
- 4111 Clienți. Debitor 25.000: bani de încasat. Întrebarea utilă: cât din ei are termenul depășit?
- 401 Furnizori. Creditor 6.000: ce datorezi furnizorilor. Îl pui lângă bancă ca să vezi dacă ai cu ce plăti.
- 4423 TVA de plată. Creditor 4.000: TVA de plătit la stat. Termenul îl găsești în scrisoare, la „ce ai de plătit”.
- 121 Profit și pierdere. Creditor 14.000: profit. Sold debitor ar fi pierdere. Rezultatul apare aici după ce contabilul închide veniturile și cheltuielile.
- 455 Asociați, conturi curente. Creditor 10.000: firma datorează asociatului, de exemplu un împrumut făcut firmei. Se restituie, nu se „scoate” ca dividend. Cât poți scoate din firmă.
Interpretare bilanț contabil: de la balanță la bilanț
Bilanțul contabil se construiește din balanță: de o parte ce are firma (bani în bancă, de încasat de la clienți, stocuri), de cealaltă ce datorează (furnizori, stat, asociați) și ce rămâne al asociaților. Diferența dintre ele e capitalul propriu al firmei.
Același capital propriu decide dacă poți da dividende: vezi activul net și Legea 239/2025.
Calculat sau estimat: îți spunem mereu de unde vine cifra
calculat înseamnă din balanță sau din declarații. estimat înseamnă din facturile și banca lunii, până închide contabilul luna.
Firmă nouă? Primești o scrisoare de pornire: pașii rămași până când firma merge singură, de la accesul contabilului în SPV la banca și prima factură.
Întrebări despre Oglinda firmei
Când primesc scrisoarea?
Pe 5 ale lunii, despre luna care tocmai s-a încheiat, pe email și pe WhatsApp. O primesc administratorii firmelor care au avut activitate în luna trecută.
Ce este balanța de verificare?
Lista tuturor conturilor firmei, cu patru coloane: sold inițial, rulaje, total sume și sold final. Contabilul o folosește ca să verifice că înregistrările sunt echilibrate (total debit egal cu total credit) și să pregătească bilanțul. Ghidul de pe această pagină o explică pe un exemplu.
Cum se face interpretarea balanței de verificare?
Te uiți la soldurile finale ale câtorva conturi cheie: banca (5121), casa (5311), clienții (4111), furnizorii (401), TVA de plată (4423), profitul (121) și conturile asociaților (455). Ele îți spun cât ai în bancă, cât ai de încasat, cât datorezi și dacă firma câștigă bani. Oglinda firmei face asta pentru tine în fiecare lună.
Ce diferență e între balanța de verificare și bilanțul contabil?
Balanța e lista conturilor la o dată, cu mișcările lor. Bilanțul contabil e situația anuală pe care o depui, construită pornind de la balanță: ce are firma, ce datorează și ce rămâne al asociaților.
Costă ceva în plus?
Nu. Oglinda firmei vine cu abonamentul: SRL de la 49 €/lună, PFA de la 39 €/lună.
Pot vedea cum arată pe firma mea înainte?
Da. Întreabă-ne la programarea de preț și îți arătăm cum ar arăta scrisoarea pentru firma ta.